Mali işler; işletmenin faaliyetlerine ait sonuçları mali veriler ışığında raporlayan ve firma durumunun analiz edilmesini sağlayan, bu çerçevede geleceğe yönelik finansal kararların alınmasında aktif rol alan birimdir. Aynı zamanda kurumu resmi makamlarda temsil eder ve resmi işlemlerini yürütür. Mali işler bünyesinde yapılan işler yasalarla belirlenmiş olup firmanın geleceğini doğrudan ilgilendirmektedir.
Mali işler bölümünde işler genel olarak ön muhasebe ile başlar. Bilgisayar destekli muhasebe süreçleri ve ileri muhasebe işlemleri ile devam eder. Bu süreç cari hesap kayıtları, fatura kesilmesi, çek-senet işlemleri, banka hesaplarının takip edilmesi gibi akışlardan, bunların muhasebe programları üzerine işlenmesine, sonrasında amortisman hesabı, kur farkı işlemleri, karşılık ve yansıtma hesapları vb. dönem sonu işlemlerinin yapılmasıyla mali tabloların hazırlanmasına kadar geçen süreci ifade eder. Ayrıca şirket bütçe sürecinin yönetilmesi, maliyet muhasebe süreci, dış ticaret muhasebe süreci, finansal tablo analizi, UFRS mali tablo uyumluluğu ve vergi yönetimini kapsayan ileri muhasebe süreçleri de faaliyet alanımızdaki diğer süreçlerimizi oluşturmaktadır.
Şirketimizin misyon ve vizyonuna paralel olarak belirlediğimiz, mali işler bölümü misyon ve vizyonu aşağıdaki gibidir;
Misyonumuz; Mali işler mesleğinin önemine hakim, sürekli eğitim ve gelişim ihtiyacının bilincinde olan, mesleki gelişmeleri takip ederek çağa uygun bir şekilde teknolojik dönüşüme ve yeniliklere hızlı uyum sağlayan, etkin iletişim becerilerine sahip, muhasebenin temel ilkelerine, şirket etik değerlerine ve prosedürlerine bağlı kalarak sorumluluklarını yerine getiren bir bölüm olmak.
Vizyonumuz; Konusunda uzman ve yetkin personeli ile doğru, güvenilir, şeffaf ve karşılaştırılabilir bilgileri zamanında ve ihtiyaca uygun sunarak, tüm paydaşların ihtiyaçlarına cevap veren ve karar mekanizmalarına azami katkı sağlayan bölüm olmak.
Mali işler bölüm stratejilerimiz;
-Şirket içerisinde ve şirket dışındaki tüm paydaşlarımız ile etkin iletişim ve sağlıklı işbirliği yapmak.
-Genel Muhasebe, Finans Muhasebesi, Maliyet Muhasebesi ve Yönetim Muhasebesi alanlarında gelişme ve iyileştirme süreçlerini devam ettirmek.
-Mali işler süreçlerinde otomasyonu ön planda tutarak, katma değerli operasyonlara odaklanmak ve karar destek mekanizmalarında daha etkin rol almak.
-Görevleri ve rolleri belirlenmiş daha yüksek performansla çalışılan bir takım oluşturmak.
-Mali işler çalışanlarının mesleki ve kişisel yetkinliklerinin arttırılmasını desteklemek.
-Mali İşler politikalarının şirket bünyesinde yerleştirilmesi ile ilgili çalışmalar yapmak.
-Firmamıza uygun teşviklerin ve vergi uygulamalarının araştırılmasına yönelik çalışmaları devam ettirmek.
-Uygun finansman kaynaklarının araştırılmasına yönelik çalışmaları devam ettirmek.
Bölümümüzde yapılan başlıca işlemler özet olarak aşağıdaki gibidir;
-Her türlü mali işlemin kontrolü, denetlenmesi ve değerlendirilmesi
-Aylık dönem kapanış süreçlerinin yönetilmesi
-Satın alma faturalarının kayıt işlemlerinin yapılması
-Satış fatura kayıt işlemlerinin yapılması
-İthalat ve İhracat resmi işlemlerinin yapılması
-Finansman işlemlerinin yapılması (Ödeme-tahsilat işlemleri, nakdi ve gayri nakdi kredi işlemleri, kasa işlemleri vb.)
-Maliyet muhasebesi işlemlerinin yapılması ( Yarı mamul ve mamul birim maliyetlerinin hesaplanması, operasyon maliyetlerinin aktivite bazında hesaplanması, ürün katkı raporlarının hazırlanması vb.)
-Bütçe sürecinin yönetilmesi
-Mali tablolarının hazırlanması, yorumlanması ve yönetime sunulması
-Beyannamelerin hazırlanması ve onaylanması, vergilerin zamanında ödenmesi
-KDV İade süreçleri
-Devlet Teşviklerinin Takibi ( Yatırım Teşvik, Küresel Tedarikçi Zinciri Teşviği (KTZ), İhracat Teşvikleri vb. )
-Bağımsız denetim, tam tasdik vb. denetim süreçlerinin yönetilmesi
-Vergi Dairesi, SGK ve Gümrük denetim süreçlerinin yönetilmesi
-Sigorta poliçe ve hasar süreçlerinin takibi ve yönetilmesi
-İstatistik ve anket sürecinin takibi ( TUIK, TCMB, EBSO, ISO, TOBB, MOSB, KOSB vb..)
-Olağan ve olağandışı genel kurul işlemleri
-Sanayi Sicil, Ticaret Sicil, KOSB, MOSB, vergi daireleri, ticaret odaları işlemlerinin takibi ve yönetimi
-Günlük, haftalık, aylık ve yıllık bazda üst yönetime ve ilgili bölümlere raporlamaların gerçekleştirilmesi.
Mali işler fonksiyonları;
-Kaydetme: İşletmenin para ile ifade edilebilen tüm hareketlerinin, belgelere dayanarak kayıt altına alınmasını ifade etmektedir. Mali işler aşamalarında en önemli olan ve ilk aşamayı oluşturan fonksiyondur. Kayıtların doğru olmadığı bir muhasebe sisteminde diğer fonksiyonların anlamı kalmaz.
-Sınıflama: Muhasebe sisteminde kayıt altına alınan bilgilerin belirli zaman aralıklarında derlenip niteliklerine göre gruplandırılmasını ifade eder. Doğru analiz ve dönemler arası karşılaştırılabilirliğin sağlanması adına sınıflama fonksiyonunun önemi yüksektir.
-Raporlama ve Analiz: Kayda alınıp sınıflanan veriler sayesinde şirketin faaliyet sonuçları hakkında bilgiler üretilmektedir. Bu bilgiler raporlama fonksiyonu sayesinde mali tablolar aracılığı ile şirket paydaşlarına raporlanmaktadır. Son aşama olan raporlama yorum aşamasıdır. Bu aşamada paydaşlar raporlanan veriler üzerinden analizlerini gerçekleştirmektedir. Raporlanan mali tablolar; şirketlerin gelecekleri ile ilgili karar alınmasını sağlayan önemli destek mekanizmalarındandır.